Oldukça gizli bir organizasyon, zenginlere özel dehşet verici bir faaliyet sürdürmektedir. Bir dizi estetik ameliyatla müşterilerin yüzü, seçecekleri politikacı, sanatçı ya da ünlü birine benzetilmektedir. Müşterinin sahte ölümü, kurbanın ortadan sessizce kaldırılması ve müşterinin kurbanın yerine geçirilmesi de bu gizli örgüt tarafından ayarlanmaktadır.

Arthur Hamilton 50'li yaşlarında, eşiyle tüm iletişimini kaybetmiş, mutsuz bir bankacıdır. Yaşadığı hayatı sevmeyen Arthur, ölen eski arkadaşı Charlie'den telefon alır ve bir adrese gitmesi söylenir. Arthur arkadaşını dinler ve adrese gidip bu çok gizli olan şirkete ulaşır. Toplumun tüm baskılarından kolayca sıyrılıp yakışıklı ve genç bir ressam olma fikrine kapılan Arthur, zamanla sanatın yarattığı bohem yaşam tarzında boğulmaya başlayacak ve hayatı Kafkaesk bir kabusa dönüşecektir.

John Frankenheimer'in yönettiği Seconds - İki Yüzlü Adam, Oscar adaylığının yanı sıra Cannes'da da Altın Palmiye adayıydı.