Yedi yaşındaki Albert, annesinin ani ölümü üzerine Las Vegas’taki mutlu ve naif yaşamını geride bırakmak zorunda kalır. Palyaçolar, illüzyonistler, hayal mahsulleri ve çocukluğa dair düşleri de. Artık yeni bir annesi vardır; annesinin en iyi çocukluk arkadaşı Harriet. Harriet, tek başına yaşayan, bağımsız ve iş bitirici bir kadındır. Ayakları da bir o kadar yere basmaktadır. Hayalperest yetimin kendisini bu yeni dünyadan ve Harriet’in pragmatizminden korumak için yarattığı bir görünmez arkadaş olan Bogus’u reddeder. Çocuğu gerçeklerle yüzleştirmek ister. Peki ya Harriet yanılmışsa? Ya muhteşem ve eğlenceli bir yaratık olan Bogus gerçekten varsa?